Как работает конвертируемый займ в ООО: от передачи денег до получения доли

ООО нужны средства для развития бизнеса. Инвестор готов профинансировать проект, хотя стоимость компании и размер будущей доли удобнее определить позднее. В такой ситуации стороны могут заключить договор конвертируемого займа.

Сначала у общества возникает денежный долг. После наступления указанного срока или события займодавец вправе потребовать увеличения уставного капитала. Требования по займу засчитываются в счет вклада: действующий участник увеличивает свою долю, третье лицо входит в ООО.

До передачи денег участники определяют будущую долю

Займодавцем может быть участник или сторонний инвестор. Для входа третьего лица устав должен допускать увеличение капитала за счет вкладов новых участников.

До подписания договора общее собрание единогласно дает предварительное согласие на сделку. Решение принимается на основании заявления займодавца. Нотариус удостоверяет факт его принятия и состав присутствовавших участников. Решение единственного участника об увеличении капитала также удостоверяется нотариально. Правила закреплены в ст. 19.1 и п. 3 ст. 17 Федерального закона № 14-ФЗ.

Документы выполняют разные задачи:

• в заявлении указывают максимальный вклад, будущий зачет требований и максимальный размер желаемой доли;
• в решении фиксируют стороны, пределы увеличения капитала и существенные условия договора;
• в договоре закрепляют сумму займа, проценты, срок возврата, основания конвертации и расчет доли.

Суммы, сроки и формулы во всех документах должны совпадать.

Почему 5 млн рублей могут превратиться в долю номиналом 25 000 рублей

Номинальная стоимость показывает часть уставного капитала участника, а размер доли выражается дробью или процентом. Эти показатели могут отличаться от суммы инвестиций и рыночной стоимости компании.

Например, уставный капитал ООО составляет 100 000 рублей, два участника владеют по 50%. Инвестор предоставляет 5 млн рублей. Стороны согласовали номинальную стоимость его будущей доли в 25 000 рублей. После увеличения капитал составит 125 000 рублей, инвестор получит 20%, доли прежних участников уменьшатся до 40% у каждого.

Ст. 19.1 Закона об ООО требует заранее определить сумму или способ расчета номинальной стоимости. Право на конвертацию можно связать с датой, инвестиционным раундом, финансовым показателем или корпоративным решением. Событие описывают так, чтобы его наступление подтверждалось документами.

Что проверяет нотариус при заключении договора

Договор составляется в виде одного документа, подписанного ООО и займодавцем, и удостоверяется нотариально. Нарушение этой формы влечет ничтожность сделки по п. 3 ст. 19.1 Закона об ООО.

Нотариус проверяет личности и полномочия подписантов, устав, корпоративное решение, заявление займодавца и условия договора. Обычно готовят:

• устав и зарегистрированные изменения;
• решение или протокол общего собрания;
• заявление участника либо третьего лица;
• проект договора;
• паспорта и подтверждения полномочий представителей.

В течение двух рабочих дней после удостоверения нотариус передает сведения о договоре, займодавце и максимальной доле в регистрирующий орган. Они вносятся в ЕГРЮЛ, однако статус участника пока не возникает.

Как предъявляется требование о получении доли

Займодавец передает ООО деньги в порядке, указанном в договоре. Для конвертации потребуется документ кредитной организации, подтверждающий перечисление суммы заемщику.

После наступления согласованного условия займодавец подает нотариусу письменное требование об увеличении уставного капитала. По общему правилу на это отводится три месяца. Договор может установить более короткий срок.

В требовании указывают:

• сведения о займодавце;
• номинальную стоимость и размер будущей доли;
• размер вклада и засчитываемых требований;
• сведения о наступлении условия конвертации.

К требованию прилагают нотариально удостоверенный договор и банковское подтверждение передачи денег. Требование считается предъявленным ООО с момента его получения нотариусом. Такой порядок установлен ст. 19.1 Закона об ООО и ст. 103.13 Основ законодательства РФ о нотариате.

Нотариус уведомляет общество не позднее одного рабочего дня. ООО вправе представить возражения в течение 14 рабочих дней. При их отсутствии нотариус направляет электронное заявление об увеличении капитала и изменении долей в регистрирующий орган.

Когда инвестор получает корпоративные права

Права участника возникают после государственной регистрации увеличения уставного капитала и внесения сведений о доле в ЕГРЮЛ. Денежные требования в согласованной части засчитываются в счет вклада. Закон допускает зачет до наступления обычного срока возврата займа.

Если ООО направит возражения, нотариус уведомит займодавца и не передаст заявление на регистрацию. Разногласия по исполнению договора разрешаются за пределами нотариальной процедуры.

До оформления стоит проверить:

• допускает ли устав вход нового участника;
• принято ли единогласное решение;
• совпадают ли заявление, решение и договор;
• можно ли подтвердить событие конвертации;
• получено ли банковское подтверждение перевода;
• урегулирована ли уступка права на долю.

Оценку бизнеса и коммерческую выгоду стороны определяют самостоятельно. Нотариус проверяет законность оформления, полномочия, волю и документы.

Вопросы и ответы

Обязан ли займодавец потребовать долю?

Договор предоставляет ему право выбрать предусмотренный вариант исполнения. Если договором не установлено иное, в период для предъявления требования деньги возвращаются по требованию займодавца, проценты за этот период не начисляются.

Можно ли провести конвертацию без ожидания 14 рабочих дней?

Да. Заемщик и займодавец могут представить нотариусу документ о совместной воле увеличить уставный капитал. Заявление направляется в регистрирующий орган не позднее следующего рабочего дня.

Переходит ли право на долю новому кредитору?

Обычный переход прав по займу такого права не дает. Договор может допускать уступку, однако потребуются единогласное предварительное согласие участников и нотариально удостоверенное соглашение.

Для любого ли ООО доступен конвертируемый займ?

Механизм недоступен кредитным и некредитным финансовым организациям, а также обществам, имеющим стратегическое значение для обороны и безопасности государства. Для входа стороннего инвестора устав ООО должен допускать вклады третьих лиц.

Если вам нужно определить условия конвертируемого займа, согласовать корпоративные решения и подготовить документы для получения доли, порядок оформления можно уточнить у нотариуса Стрельченко Дениса Андреевича.