Наследование вкладов в случае смерти вкладчика

Порядок наследования банковских вкладов по закону и завещанию

Наследование вкладов отличается от наследования остального имущества покойного. Ситуация может различаться в зависимости от наличия или отсутствия завещания, либо из-за оформления завещательного распоряжения. Кроме того, наследник должен знать или хотя бы догадываться, в каком банке расположен вклад. Обо всех нюансах оформления денежных вкладов в наследство, расскажем подробнее.

Наследование банковских вкладов без завещания

Если владелец вклада не оформлял завещание, то его имущество переходит наследникам по закону. В этом случае все денежные средства на счетах покойного переходят к наследникам наследующей очереди. И сумма делится между ними поровну.

Но основная проблема с наследованием вклада по закону в том, что наследники могут не знать, в каком именно банке хранятся деньги покойного. Нотариус может сделать запрос в ИФНС. Так можно выявить банки, в которых наследодатель открыл счета. По письменному заявлению наследников нотариус делает запрос в банк для уточнения суммы на остатке.

Обратите внимание! Информацию о счетах и вкладах покойного имеет право запрашивать только нотариус, который ведет наследственное дело. Не стоит верить обещаниям различных организаций, которые обещают разыскать вклады умерших людей. Эти сведения защищены банковской тайной и она действует даже в случае смерти вкладчика.

Однако в 2023 году для поиска банковских вкладов можно использовать телефон покойного. Большинство граждан скачивают в смартфоны приложения банков, которыми они пользуются.

Однако, если наследники обратились к нотариусу и своевременно приняли наследство, считается, что они приняли все деньги на всех счетах. Даже на тех, которые не были найдены. Впоследствии, если информация о таких счетах появится у наследников, необходимо обратиться к нотариусу для получения свидетельства о праве на наследство на данный счет.

Если же наследники не приняли наследство, то денежные средства на банковских счетах могут стать выморочным имуществом и поступить в распоряжение государства. Но чаще всего они просто продолжают находится на невостребованных вкладах.

Наследование вклада по завещанию в случае смерти вкладчика

Наследование по завещанию вклада в банке может быть гораздо проще, чем по закону. Особенно, если наследодатель аккуратно вел список своих финансовых активов и указал их в завещании. 

Если же завещание составлено на все имущество, где бы оно не находилось и в чем бы не выражалось, то ситуация с поиском вкладов повторяется. При этом найденные денежные средства уже не будут разделены поровну между всеми наследниками, а отойдут только указанным в завещании. При желании завещатель может даже указать конкретные суммы для каждого наследника.

Завещательное распоряжение на вклад: нужно ли к нотариусу?

Завещательное распоряжение — это особый документ, который можно составить в банке, чтобы определить судьбу вклада на случай своей смерти. Для этого нужно подать заявление в банк о наследовании вклада. Его не нужно заверять у нотариуса. Если после составления завещательного распоряжение вкладчик не оформил завещание с указанием данного вклада, то в случае его смерти вклад переходит к наследнику по завещательному распоряжению.

Более того, в завещательном распоряжении можно предусмотреть, чтобы наследник мог распоряжаться деньгами, только достигнув определенного возраста. Либо ограничить снятие денежных средств. Например, не более 20 000 р. в месяц. В такой ситуации банк исполняет волю завещателя и действует в соответствии с данным расположением.

Однако, перед тем как обратиться в банк, наследнику все равно придется посетить нотариуса и оформить свидетельство о праве на наследство. Завещательное распоряжение не освобождает его от обязанности официально оформить свои права на банковский вклад покойного.

Порядок наследования банковских вкладов

Вне зависимости от наличия завещания, наследники должны провести действия по принятию наследства. Для этого в течение 6 месяцев после смерти владельца вклада им нужно обратиться в нотариальную контору по его последнему месту жительства с заявлением о принятии наследства. Нотариус откроет наследственное дело, а по прошествию шести месяцев выдаст свидетельство о праве на наследство.

Учтите! Принять банковский вклад фактически не получится. Банк просто не выдаст денежные средства наследнику без свидетельства о праве на наследство.

Исключение составляет ситуация, когда необходимы денежные средства со счета для достойных похорон покойного. В этом случае нужно получить у нотариуса, открывшего наследственное дело, постановление о выдаче денежных средств на похороны. Максимальная сумма не может превышать 100 000 руб. После получения денег необходимо предоставить чеки о расходах. Получить деньги на похороны могут не только наследники, а любые заинтересованные граждане.

Документы

Чтобы оформить свидетельство о праве на наследство на банковские вклады, необходимо предоставить нотариусу следующие документы:

• Свидетельство о смерти;
• Справку о последнем месте регистрации покойного;
• Документы, подтверждающие родственную связь, либо завещание;
• Информацию о нахождении банковских вкладов (при наличии).

В качестве информации можно предоставить нотариусу договоры об открытии банковского счета, сберкнижки или банковские карты.

Сроки обращения за вкладом

По закону общий срок вступления в наследство составляет 6 месяцев. В этот период наследники должны обратиться к нотариусу и подать заявление о принятии наследства. 

В случае признания наследников недостойными, отказа наследников от оформления имущества или их смерти, срок для следующих получателей может быть увеличен на 3 месяца. Однако, это скорее исключение из правил.

Пошлина

При оформлении наследства на банковские вклады, необходимо оплатить нотариусу за выдачу свидетельства о праве на наследство. Его стоимость в 2023 году составляет:

• при общей сумме денежных средств, находящихся в одном банке до 10 000 р. включительно — 200 р.;
• при общей сумме денежных средств, находящихся в одном банке от 10 000 до 100 000 р. — 1 000 р.;
• при общей сумме денежных средств, находящихся в одном банке более 100 000 р. — 3 800 р.

Региональный тариф взимается за каждый объект, указанный в свидетельстве. От уплаты федерального тарифа наследники вкладов освобождаются.

Получение свидетельства

Как уже было сказано, свидетельство о праве на наследство является основным документом, на основании которого банковская организация выдает наследнику на руки денежные средства со счета покойного. Поэтому без данного документа не обойтись. Нотариус выдаст его по истечении 6 месяцев и после оплаты нотариальных услуг.

Если наследников несколько, нотариус может выдать одно общее свидетельство или отдельный документ для каждого из наследников.

Сотрудники банка не имеют права забрать у наследников свидетельство. Они только сделают скан документа и вернут оригинал наследнику. 

Свидетельство о правах на наследство не имеет срока давности, поэтому обратиться в банк можно как на следующий день после его получения, так и через 10 лет. 

Наследование вклада супругами

Если владелец банковского счета на момент смерти состоял в официальном браке, то его супруга имеет право на половину денежных средств со счета. Если же у наследодателя был банковский вклад, то супруга имеет право на половину денежных средств только при условии, что вклад был открыт в браке.

Но даже законная супруга не может получить денежные средства без нотариального свидетельства. Поэтому сначала необходимо обратиться к нотариусу для получения свидетельство о праве собственности пережившему супругу. Его стоимость в 2023 году составляет:

• при общей сумме денежных средств, находящихся в одном банке до 10 000 р. включительно — 100 р.;
• при общей сумме денежных средств, находящихся в одном банке от 10 000 до 100 000 р. — 1 000 р.;
• при общей сумме денежных средств, находящихся в одном банке более 100 000 р. — 4 200 р.

Региональный тариф взимается за каждый объект, указанный в свидетельстве.

Обратите внимание! Доля пережившему супругу выделяется даже в том случае, если покойный составил на вклад завещательное распоряжение, либо оформил завещание. В состав наследства входит только вторая часть денежных средств со вклада.

Важно учитывать, что правило о совместно нажитом имуществе также распространяется на банковские счета и вклады, оформленные на пережившего супруга. Наследники имеют право потребовать включить в наследственную массу половину денежных средств с таких счетов.

Налог при наследовании вклада

Отдельно стоит рассмотреть ситуацию с оплатой налога при наследовании вклада:

• Наследуемые счета и вклады не облагаются налогом. А значит платить НДФЛ с них не придется.
• При этом, если с момента смерти владельца счета до получения свидетельства о праве на наследство на денежные средства были начислены проценты, они считаются доходом наследника. С них уже придется заплатить налог.

Если сумма денежных средств на вкладах не будет превышать 5 млн руб, то придется оплатить 13% от полученных процентов по вкладу. Если сумма превышает 5 млн руб., то процентная ставка увеличивается до 15%.

Завещание вклада несовершеннолетнему

А вот с наследованием денежных средств детьми ситуация обстоит предельно сложно. Безусловно, владелец вклада может завещать несовершеннолетнему денежные средства. И так как ограничения для вступления в наследство по возрасту нет, ребенок вполне сможет стать их владельцем. Для этого родители или другой законный представитель должны обратиться к нотариусу и получить соответствующее свидетельство о праве на наследство. 

Вот только получить на руки деньги со счета не выйдет, пока ребенку не исполнится 18 лет. Деньги будут переведены на счет, открытый на имя ребёнка.

Чтобы получить хотя бы часть денежных средств со счета несовершеннолетнего, необходимо обратиться в отдел опеки по месту его регистрации для получения разрешения. При этом нужно доказать, что деньги ребенку крайне необходимы. То есть, разрешение на снятие крупной суммы денежных средств отдел опеки просто не даст.

Точно так же не получится получить разрешение на снятие денег, чтобы оплачивать счета за ремонт и коммунальные платежи за другое унаследованное имущество. Либо на оплату долгов покойного, которые перешли к ребенку. Все это остается обязанностью законных представителей.

Все это важно учитывать, при оформлении завещания на ребенка.

А в случае наследования без завещания, ребенок получит долю денежных средств, как и другие наследники.

Особенность наследования вкладов в банке

О чем важно не забыть при наследовании вкладов в банке:

• Стоит обратиться к нотариусу и своевременно подать заявление о принятии наследства, даже если вы точно не знаете о наличии денежных вкладов. Получить свидетельство о наследство можно в любое время. Факт подачи заявления исключает риск потери прав на вклады, о которых вы не знали.
• Нотариус может помочь с поиском вкладов. Но стоит определить, в каких примерно банках покойный мог хранить денежные средства, чтобы сузить круг поисков.

Остались вопросы по наследованию денежных вкладов? Запишитесь на консультацию к нотариусу и задайте вопросы при личной встрече.