Порядок заключения договора конвертируемого займа

Представьте ситуацию: у Миши есть отличная идея, которую он хочет реализовать и получить много денег. Но денег на реализацию этой идеи у него нет. Оформить займ в банке он не может. Во-первых, у него нет залога, во-вторых, выплаты по кредиту будут сокращать оборотные средства. А значит рост его бизнесу не светит. И что же теперь Мишиной идее висеть в воздухе? Для реализации он решает привлечь инвестора. И он находит Андрея. Андрей соглашается с тем, что у Миши отличная идея. Но участвовать в качестве партнера он не хочет. Зато он готов вложить деньги, чтобы Миша сам реализовывал свою идею. А через 3 года Андрей хочет получить долю в Мишиной компании. А если идея не выгорит, то Миша должен будет вернуть деньги как обычный заем. Звучит как фантастика? Нет, это обычный договор конвертируемого займа.

Как оформляется конвертируемый заем в российском праве?

С 2021 года российское законодательство пополнилось новой возможностью. Это договор конвертируемого займа. С его помощью новые компании могут получать инвестиции на развитие, хотя ни один банк денег на это не даст. При этом инвестор, который вкладывает деньги в эту компанию, по истечении срока договора может выбирать:

• Получить долю в компании, пропорциональную внесенной сумме. 

Размер доли может быть зафиксирован в договоре. А может отражаться в виде формулы, которая поможет рассчитать исходную долю компании.

• Получить обратно свои деньги с процентами.

Процентную ставку нужно указать в договоре. Расчет процентов ведется с даты предоставления займа и до дня возврата денежных средств.

Заключить договор конвертируемого займа можно с ООО или непубличным АО. Но договор нужно правильно оформить. Иначе он не будет иметь юридической силы и превратится в обычный договор займа. Это значит, что инвестор не сможет потребовать получить в счет своего займа долю в компании даже если бизнес будет реализован весьма успешно.

Правила заключения и оформления займа

Процесс заключения договора конвертируемого займа состоит из следующих этапов:

1. Направление предложения.
2. Проведение собрания участников общества.
3. Заключение договора.
4. Регистрация договора конвертируемого займа.
5. Направление уведомления об увеличении уставного капитала.

Рассмотрим каждый этап подробнее.

Направление предложения

На первоначальном этапе потенциальный инвестор и компания должны прийти к соглашению по существенным условиям договора:

• Срок действия договора.

Это период, в течение которого компания будет использовать деньги инвестора для своего развития. И по завершению которого, он получит возможность вернуть деньги или получить долю в компании.

• Обстоятельства, при наступлении которых, инвестор имеет право требовать прекращения договора.

Речь идет о ситуациях, когда инвестор может выставить свои требования до завершения договора. Например, при привлечении в компанию стратегического инвестора, при продаже бизнеса третьим лицам или при достижении определенных финансовых показателей.

• Порядок определения доли в ООО, на которую может претендовать инвестор.

Если договор заключается с АО, то стороны должны определить цену размещения дополнительных акций во исполнение договора.

• Порядок выплаты займа.

Договор может предусматривать выплату займа одной суммой или частями, а также проценты и штрафные санкции.

После того как стороны пришли к соглашению по существенным условиям договора, необходимо разработать его проект. По большому счету остальные условия не отличаются от обыкновенного договора займа. То есть стороны должны установить размер займа, срок возврата, процентную ставку. 

Дополнительно в договоре можно указать, что заемщик не попадает в перечень организаций, с которыми нельзя заключать договор конвертируемого займа.

Проведение собрания участников общества

Для заключения договора конвертируемого займа необходимо единогласное согласие всех участников общества. Чтобы установить этот факт, необходимо провести собрание. 

В повестке дня нужно поднять вопрос об увеличении уставного капитала на сумму займа или выпуск дополнительных акций. При проведении собрания должен присутствовать нотариус. Он заверяет итоговые решения общества.

Заключение договора 

Следующим этапом будет заключение договора. Договор конвертируемого займа с ООО должен быть удостоверен нотариусом (ст. 103.13 Основ законодательства о нотариате). При удостоверении сделки нотариус:

• Осуществляет правовую экспертизу документов;
• Проводит консультации в рамках совершения нотариального действия;
• Устанавливает стороны соглашения;
• Проверяет, действительно ли они хотят заключить договор;
• Разъясняет последствия сделки.

Учтите, что в случае переуступки права инвестора, тоже потребуется нотариальное удостоверение сделки. При этом новый кредитор не сможет реализовать право на получение доли в компании. Он имеет право только на возврат денежных средств с процентами. 

При заключении договора с непубличным АО участие нотариуса не требуется.

Регистрация договора конвертируемого займа

После удостоверения договора нотариус направляет его в налоговую, вместе с заявлением о включении сведений о конвертируемом займе в ЕГРЮЛ. В заявлении указывается информацию об инвесторе и размере доли, которую он должен получить.

Аналогичную функцию при заключении договора с АО выполняет регистратор. Кстати, в этом случае в ЕГРЮЛ не включаются сведения об инвесторе и размере его доли. Только указание о заключении договора конвертируемого займа.

Нотариус должен подать заявление в ЕГРЮЛ о государственной регистрации в течение одного рабочего дня. Кстати, участие нотариуса при заключении сделки не только обеспечивает юридическую силу договора, но и освобождает инвестора и компанию от личного посещения налоговой инспекции и от уплаты государственной пошлины.

Направление уведомления об увеличении уставного капитала

Когда подходит срок, указанный в договоре, инвестор должен обратиться к нотариусу с заявлением об увеличении уставного капитала. Если срок для обращения не указан в договоре, то у инвестора есть на это 3 месяца с момента наступления срока или обстоятельств, указанных в договоре. Если пропустить этот срок, инвестор теряет право на получение доли в обществе. 

При подаче заявления инвестор должен представить нотариусу оригинал договора конвертируемого займа и выписку с банковского счета, которая подтверждает перечисление денежных средств инвестором компании.

В течение одного рабочего дня нотариус направляет в компанию уведомление о получении заявления от инвестора. С этого момента у компании есть 14 дней на то, чтобы предоставить нотариусу возражение.

Если возражение не поступило, то нотариус подает в налоговую заявление об увеличении уставного капитала. 

На это у него есть один рабочий день после истечения четырнадцати дневного срока. Если же компания направила письменное согласие на увеличение уставного капитала, то нотариус должен передать информацию в ЕГРЮЛ в течение одного рабочего дня после получения согласия.

Если же у компании есть возражения, то нотариус в течение двух рабочих дней должен уведомить о них инвестора. А для разрешения ситуации инвестору придется обратиться в суд.

Стоимость оформления конвертируемого займа в Москве

Нотариальное удостоверение договора конвертируемого займа состоит из:

• Госпошлины — 0,5% от суммы договора, но не менее 300 р. и не более 20000 р.;
• Правовые технические услуги — 38 000 р.;
• Совершение нотариальных действий в связи с увеличением уставного капитала ООО — 10000 р.

Хочется отметить, что заключение договора конвертируемого займа в России — это очень молодое направление. Поэтому некоторые нотариусы отказывают в его оформлении из-за отсутствия опыта. Мы всегда готовы прийти к вам на помощь при заключении договора конвертируемого займа. Просто оставьте заявку на сайте и запишитесь на консультацию.